공들여 쌓아 온 연금탑, 이제 무너뜨리지 않고 잘 꺼내 쓰는 일만 남았습니다. 하지만 연금도 '소득'이기에 세금이 따라붙습니다. 특히 2026년은 사적연금 수령과 관련된 세법이 대폭 개편되면서, 수령 방식에 따라 내야 할 세금이 수백만 원씩 차이 나는 시대가 되었습니다. 어렵게 모은 소중한 자산을 세금으로 떼이지 않고 온전히 내 노후 생활비로 지키는 법, 오늘은 2026년 최신 기준을 반영한 연금소득 절세 전략을 명쾌하게 정리해 보겠습니다.
2026년, 연금 수령이 더 유리해진 이유
올해부터는 연금을 오래, 그리고 종신토록 나누어 받을수록 국가에서 주는 세금 혜택이 더욱 강력해졌습니다.
| 구분 | 기존 혜택 | 2026년 신설/강화 혜택 |
|---|---|---|
| 사적연금 분리과세 한도 | 연 1,500만 원 이하 | 동일 (초과 시 16.5% 분리과세 선택 가능) |
| 종신 수령 세율 | 나이에 따라 3~5% | 나이 무관 일괄 3.3% 저율 과세 (신설) |
| 퇴직소득세 감면 (20년+) | 최대 40% 감면 | 21년 차부터 50% 감면 구간 신설 |
| 과세 제외 금액 | 공제 안 받은 원금 | 인출 순서 1순위로 세금 0원 적용 |
가장 주목할 변화는 '종신 수령 계약' 시 나이와 상관없이 3.3%의 낮은 세율을 적용받는다는 점입니다. 예전에는 70세, 80세가 넘어야만 받을 수 있던 최저 세율 혜택을 이제는 55세부터 종신형을 선택함으로써 누릴 수 있게 되었습니다. 또한, 퇴직금을 IRP에 넣어 연금으로 받을 때 20년 넘게 장기 수령을 선택하면 퇴직소득세가 절반이나 깎입니다. 급하게 일시금으로 찾기보다 가급적 길게 나누어 받는 것이 가성비 최고의 절세 비결입니다.
세금을 반으로 줄이는 수령의 기술 3가지
똑똑하게 인출 순서를 짜는 것만으로도 실질 수익률이 올라갑니다. 첫째, '1,500만 원의 벽'을 기억하십시오. 연금저축과 IRP에서 받는 연금액이 연 1,500만 원을 넘지 않도록 조정하십시오. 만약 초과한다면 전체 금액에 대해 16.5% 분리과세를 선택하거나 다른 소득과 합산해 종합과세를 해야 하므로 세 부담이 급증합니다. 둘째, 인출 순서를 활용하십시오. 연금 계좌에서 돈을 찾을 때는 ①세액공제 안 받은 원금(비과세) ②퇴직금 원금(30~50% 감면) ③세액공제받은 원금 및 운용수익 순서로 나갑니다. 초기에는 세금이 거의 없는 자산 위주로 인출되도록 설계하여 복리 효과를 최대한 오래 누리십시오. 셋째, '소액 개시'로 수령 연차를 쌓으십시오. 당장 큰돈이 필요 없더라도 55세가 되면 월 1만 원이라도 연금 수령을 시작하십시오. 실제 수령 연차가 10년을 넘고 20년을 넘어야 퇴직소득세 감면율이 40%, 50%로 껑충 뛰기 때문입니다. 미리 연차를 쌓아두는 것이 나중에 큰돈을 찾을 때 세금을 아끼는 고도의 전략입니다.
건강보험료 리스크까지 고려해야 진짜 절세입니다
세금만 신경 쓰다 건강보험료에서 뒤통수를 맞는 경우가 많습니다. 2026년 현재, 사적연금은 아직 건강보험료 부과 대상은 아니지만, 국민연금 같은 공적연금은 수령액의 50%가 소득으로 반영됩니다. 따라서 사적연금 수령액을 조절해 종합소득세 대상이 되지 않도록 관리하는 것은 건보료 피부양자 자격을 지키기 위한 필수 전략이기도 합니다.
연금은 '모으는 기술'보다 '찾는 예술'이 더 중요합니다. 2026년의 유리해진 세법을 활용해 종신 수령과 장기 인출을 선택하십시오. 오늘 설계한 인출 전략이 여러분의 소중한 은퇴 자산에 10~20%의 추가 수익을 가져다주는 마법을 부릴 것입니다. 꼼꼼한 절세로 더 풍요롭고 걱정 없는 노후를 맞이하시길 바랍니다. 여러분의 지혜로운 은퇴 생활을 진심으로 응원합니다.
본 콘텐츠는 AI 기술의 도움을 받아 작성되었으며, 최종 검수는 필자가 직접 진행하였습니다.